Думать и делать!

Логотип Центра кадровых решений «Сияние»
Главная » Тренинги » Расписание » в Новосибирске » Агрессивные и неагрессивные способы оптимизации налогообложения. Минимизация рисков оптимизации
Программа Тренер

Семинар «Агрессивные и неагрессивные способы оптимизации налогообложения. Минимизация рисков оптимизации»

Проведение данного мероприятия в открытом формате в ближайшее время не планируется. Но мы всегда можем провести его в Вашем городе в корпоративном формате по индивидуальному заказу!


Программа семинара по налоговому планированию


1. Общие правила применения способов оптимизации налогообложения.

  1. Реинвестирование и рефинансирование денежных средств. Новеллы НК РФ 2011-2013 г.г., предоставляющие дополнительные возможности налогоплательщику для реинвестирования финансов в бизнес.
  2. Анализ экономической целесообразности применения схемы.
  3. Технические сложности реализации способов оптимизации налогообложения.


2. Оценка рисков налоговых схем с учетом судебной практики и изменений в законодательстве.

2.1. Риски, связанные с неправильным выбором или реализацией способа оптимизации налогообложения.

2.2. Оценка самостоятельных рисков налоговых схем с учетом тенденций судебной практики и последних изменений в законодательстве.

  1. Риски, связанные с возможностью применения ст.199 УК РФ.
  2. Риски, связанные с возможностью признания налоговой выгоды необоснованной.
  3. Риски, связанные трансфертным ценообразованием.
  4. Риски, связанные с признанием сделки недействительной налоговыми органами.
  5. Риски, связанные с деятельностью Службы финансового мониторинга.


3. Способы минимизации налоговых рисков.

Практикум «Оценка и минимизация рисков группы компаний».


4. Неагрессивные способы оптимизации налогообложения.

4.1. Использование учетной политики как средства оптимизации налогообложения.

  1. Амортизация основных средств и нематериальных активов: новеллы НК РФ 2011-2013 г.г., оказавшие влияние на налоговое планирование; появившиеся дополнительные возможности для оптимизации налогообложения; налоговые риски.
  2. Использование резервов как способов оптимизации налогообложения: нюансы законодательства, документальное оформление, порядок применения резервов, кому выгодно их применять, спорные вопросы; позиция ФНС и Минфина, выраженная в письмах 2010-2013 г.г.

4.2. Планирование договорной деятельности

  1. Планирование договоров о передаче исключительных («неисключительных») прав с учетом позиции Минфина и новелл НК РФ в 2011-2013 г.г.
  2. Превращение договоров, затраты по которым идут на чистую прибыль, в договоры, затраты по которым идут на расходы: возможности, налоговые риски. Требования к договорам на оказание образовательных услуг для отнесения затрат по ним в расходы в целях исчисления налога на прибыль.
  3. Деятельность по безвозмездной передаче имущества и денежных средств: риски, налоговое планирование.
  4. Планирование процентных обязательств. Сопоставимые условия, возможности для оптимизации налогообложения с учетом последних писем Минфина и новелл НК РФ в 2011-2013 г.г.

4.3. Налоговое планирование, связанное с учетом основных средств. Выбор метода амортизации имущества; переоценка основных средств.


5. Агрессивные способы оптимизации налогообложения.

5.1. Оптимизация налога на прибыль.

  1. Оптимизация с помощью иностранных элементов. Работа с компаниями-нерезидентами. Условия использования соглашений о двойном налогообложении. Затратные механизмы Особенности оптимизации налогообложения с помощью процентных обязательств: контролируемая задолженность.
  2. Оптимизация налогообложения с помощью российских субъектов льготного налогообложения (простое товарищество, давальческая схема и др.). Риски схем с использованием простого товарищества с учетом позиции ВАС.

5.2. Лизинг как способ оптимизации налога на прибыль и имущества: опасные и безопасные лизинговые схемы с точки зрения современной судебной практики, налоговые риски, защита схемы.

5.3. Использование возможностей трансфертного ценообразования в налоговом планировании.

5.4. «Искусственное разбиение бизнеса»: возможности для оптимизации, налоговые и уголовно-правовые риски.

5.5. Оптимизация налога на имущество.

5.6. Налоговое планирование сделок с недвижимостью: нюансы налоговой оптимизации; распространенные ошибки, налоговые риски, судебная практика.

Практикум «Поиск оптимального способа оптимизации налогов при реализации недвижимости с учетом конкретной цели сделки».

5.7. Способы планирования зарплатных налогов (сборов).

  1. Схемы минимизации налогов, которые перестали работать в связи с принятием закона «О страховых взносах...»
  2. Новеллы в законодательстве о страховых взносах 2013г.
  3. Пониженные ставки страховых взносов: возможность использования в налоговом планировании.
  4. Возможности для оптимизации зарплатных налогов в 2011-2013 (дивидендная схема: ошибки в применении, использование индивидуальных предпринимателей; перераспределение финансовых потоков; профсоюзная схема; компенсационные схемы; ученический договор; использование интеллектуальной собственности и др. способы оптимизации)
  5. Оценка и минимизация налоговых рисков при оптимизации зарплатных налогов (сборов)

Практикум «Оптимизация зарплатных сборов группы компаний».


6. Изменения в законодательстве и международных соглашениях, которые повлияют на способы оптимизации налогообложения в 2011-2013 г. и последующих годах.

  1. Изменения в НК РФ в 2011-2013 г.г., которые повлияли на способы оптимизации налогообложения.
  2. Дополнение к соглашению с Кипром: влияние на способы оптимизации налогообложения сделок с недвижимостью и на выплату дивидендов.


Бизнес-тренер: Хачатурян Юлия Александровна

Генеральный директор Nika, Risk plan. Юрист, практикующий специалист по налоговому планированию и защите активов, планированию сделок с недвижимостью. Автор более сотни публикаций на темы, связанные с налогообложением и недвижимостью, в ведущих деловых изданиях: «Бухгалтерия. Просто. Понятно. Практично», «Жилищное право», «Клуб главных бухгалтеров», «Справочник экономиста» и др.



По окончании тренинга выдается именной сертификат!


Мы всегда рады встрече с Вами!

Проведение данного мероприятия в открытом формате в ближайшее время не планируется. Но мы всегда можем провести его в Вашем городе в корпоративном формате по индивидуальному заказу!

Хотите что-то уточнить или спросить? Позвоните или напишите нам и мы с удовольствием ответим на все Ваши вопросы!
Нет возможности позвонить? Сообщите свой телефон и мы сами позвоним Вам в удобное для Вас время!
Так же Вы можете задать вопрос онлайн прямо на нашем сайте!


comments powered by HyperComments





Направление обучения: Финансовый менеджмент